Cómo elegir asesoría fiscal para LLC en España 2026
No todas las gestorías están preparadas para gestionar estructuras internacionales. Antes de contratar, verifica que cumplan con estos criterios esenciales para elegir la mejor asesoría fiscal para tu LLC:
Experiencia en fiscalidad España-EE.UU.
Tu asesor debe conocer tanto las obligaciones con el IRS (Form 5472, Form 1120, FBAR) como los modelos españoles (100, 720, 184). Esta doble competencia evita errores de coordinación que pueden derivar en sanciones en ambos países.
Pregunta específicamente cuántas LLC gestionan actualmente y qué experiencia tienen con la Agencia Tributaria española en casos de residentes con empresas extranjeras.
Capacidad de respuesta y soporte personalizado
Los plazos fiscales no esperan. Necesitas una asesoría con tiempos de respuesta claros. Lo ideal es contar con acceso a expertos que resuelvan tus dudas en menos de 48 horas, especialmente durante períodos de presentación de declaraciones.
Muay Tax garantiza respuestas en menos de 48 horas hábiles a través de su plataforma digital, lo que te permite gestionar imprevistos sin retrasos que pongan en riesgo tu cumplimiento.
Servicios de mantenimiento anual incluidos
Muchas gestorías ofrecen la creación de la LLC y luego se desentienden de las obligaciones posteriores. Verifica que tu asesoría incluya la creación y mantenimiento de la LLC como parte de su servicio.
Un plan de mantenimiento completo debe cubrir la renovación del agente registrado, la presentación del Form 5472 y el seguimiento del estado de tu LLC ante las autoridades estatales de EE.UU.
Obligaciones fiscales en España para propietarios de LLC
Conocer tus obligaciones te permite evaluar si tu gestor fiscal conoce cómo tributa una LLC en España. Aquí tienes el resumen que debes exigirle a cualquier asesoría:
| Modelo | Qué declara | Plazo | Lo que debe vigilar tu asesor |
| Modelo 100 (Declaración de la Renta) | Los beneficios de tu LLC, aunque no los hayas retirado a tu cuenta personal | Campaña de Renta (abril-junio) | Calcular si tributan como rendimientos de actividad económica o de capital, y aplicar las deducciones que correspondan |
| Modelo 720 (Bienes en el extranjero) | Cuentas bancarias de tu LLC que superen los 50.000 € a cierre de año | Antes del 31 de marzo | Vigilar el umbral cada ejercicio; tras la sentencia del TJUE de 2022, las sanciones por no presentarlo se han moderado |
| Modelo 184 (Atribución de rentas) | Qué rentas se atribuyen a cada socio, cuando Hacienda trata la LLC como entidad sin personalidad jurídica propia | Febrero | Presentarlo «en cero» si no hubo actividad, como medida de transparencia |
Obligaciones fiscales en Estados Unidos para tu LLC
Aunque tu LLC sea transparente fiscalmente en EE.UU. y no pague impuestos federales, estos trámites son obligatorios y su incumplimiento genera sanciones elevadas.
| Formulario / trámite | Qué reporta | Plazo | Sanción por incumplimiento |
| Form 5472-1120 | Transacciones entre tú y tu LLC: aportaciones de capital, préstamos, distribuciones | 15 de abril (extensible a 15 de octubre) | 25.000 $ por cada formulario no presentado |
| Agente registrado (renovación anual) | Recibe notificaciones oficiales y documentos legales en nombre de tu LLC | Anual | Tu LLC puede perder su buen estado (good standing) si al cambiar de asesoría no se gestiona bien la transferencia |
Un gestor que domine estos plazos y sepa exactamente qué casilla toca en cada modelo es la diferencia entre una LLC en regla y un requerimiento de Hacienda o del IRS.
Errores frecuentes de no residentes con LLC
Conocer los errores más habituales te ayudará a identificar si tu asesor actual los está cometiendo o previniendo correctamente.
No declarar beneficios no distribuidos
Muchos propietarios creen que si no retiran dinero de la LLC a su cuenta personal, no tienen obligación de declarar. Esto es incorrecto. Hacienda aplica el criterio de derecho económico: si controlas los beneficios, debes tributar por ellos aunque permanezcan en la cuenta de la empresa.
Una asesoría competente te explicará este concepto desde el primer día y calculará correctamente tu base imponible incluyendo todos los beneficios de la LLC.
Facturar como autónomo a tu propia LLC
Algunos asesores recomiendan que te des de alta como autónomo en España y factures a tu LLC por «servicios de gestión». Esta práctica puede ser problemática si la AEAT determina que la estructura es artificial o que la dirección efectiva de la LLC está en España.
Al tratarse de una operación vinculada, las transacciones deben valorarse a precio de mercado y estar documentadas bajo el régimen de operaciones vinculadas. Tu asesor debe evaluar si esta estructura tiene sentido en tu caso particular.
Ignorar el establecimiento permanente
Si tomas todas las decisiones de negocio desde España, Hacienda puede considerar que tu LLC tiene un establecimiento permanente en territorio español. Esto obligaría a la LLC a tributar por Impuesto de Sociedades aquí, generando obligaciones adicionales y posibles sanciones retroactivas.
Tu asesoría debe analizar dónde se ejerce realmente la dirección efectiva de tu negocio y estructurar la documentación para minimizar este riesgo.
Señales de alerta al trabajar con una asesoría
Identifica estas señales que pueden indicar que tu asesor no está gestionando correctamente tu LLC.
Desconocimiento de formularios básicos
Si tu asesor no sabe qué es el Form 5472 o te dice que no necesitas presentarlo, busca otra asesoría inmediatamente. El incumplimiento de este formulario genera multas de 25.000 dólares por cada año no presentado.
Consejos de facturar sin sustancia
Si te recomiendan crear facturas entre tú y tu LLC sin servicios reales detrás, están proponiendo una estructura artificial que Hacienda puede cuestionar. Las operaciones vinculadas deben tener sustancia económica real y documentada.
Falta de comunicación proactiva
Si siempre eres tú quien debe recordar plazos y preguntar por el estado de las presentaciones, tu asesoría no está cumpliendo su función. Un servicio profesional te notifica con antelación los vencimientos y te solicita la documentación necesaria.
¿Por qué elegir Muay Tax para tu LLC?
Todo lo que hemos repasado es exactamente lo que aplicamos a nuestro propio servicio. En Muay Tax somos especialistas en la creación y mantenimiento de LLCs en USA para no residentes. Así es como trabajamos:
- Preparamos impuestos inscritos en el IRS (PTIN P03234971), con más de 5 años de experiencia y más de 3.000 emprendedores atendidos.
- Todo centralizado en un portal online propio: seguimiento de tu LLC, documentos y comunicación con tu especialista, sin depender de cadenas de email.
- Respuestas rápidas: el mismo estándar de capacidad de respuesta que te recomendamos exigir a cualquier asesoría en esta guía.
- Atención en español, con un equipo que entiende tanto la fiscalidad estadounidense como la española.
Preguntas frecuentes sobre cómo elegir una asesoría para LLC
El software contable ayuda con el registro de transacciones, pero no sustituye el conocimiento especializado en fiscalidad binacional. Necesitas un asesor que interprete correctamente el régimen de atribución de rentas español y presente los formularios del IRS en plazo. Muay Tax te permite centralizar tu contabilidad en su portal online mientras sus expertos gestionan las obligaciones fiscales.
Sí, una LLC puede contratar empleados en EE.UU. independientemente de la nacionalidad de sus propietarios. Sin embargo, deberá registrarse en el estado correspondiente para cumplir con las regulaciones laborales y fiscales, obtener un número de cuenta de empleador estatal y cumplir con los requisitos de retención de impuestos sobre la nómina.
