¿Qué significa cada apartado de la calculadora avanzada?

Datos de ingreso y cuota

Ingresos brutos anuales

Los ingresos brutos anuales representan el total de dinero que un autónomo genera a lo largo de un año fiscal antes de deducir ningún gasto o impuesto. Incluyen los pagos recibidos por los productos vendidos o servicios prestados, sin restar costos asociados a la actividad. Este dato es fundamental para calcular las obligaciones fiscales y determinar la viabilidad económica del negocio.

Cuota de autónomo mensual

La cuota de autónomo mensual es el pago que los trabajadores por cuenta propia realizan a la Seguridad Social para acceder a prestaciones como asistencia sanitaria, pensiones de jubilación o baja por enfermedad. Esta cuota se calcula en función de la base de cotización elegida, aunque los nuevos autónomos pueden beneficiarse de bonificaciones como la tarifa plana.

Más gastos deducibles

Alquiler de local

Si trabajas desde un local alquilado, los pagos del alquiler pueden deducirse como un gasto. Esto incluye oficinas, almacenes o espacios comerciales.
Ejemplo: Si alquilas una oficina por 600 € al mes, puedes deducir ese importe en tus declaraciones trimestrales de IVA e IRPF.

Suministros

Incluye servicios como electricidad, agua, internet, calefacción y telefonía asociados al lugar de trabajo.
Ejemplo: Si trabajas desde casa y utilizas una habitación exclusivamente como despacho, puedes deducir un porcentaje de la factura de luz y agua (por ejemplo, el 30%, si la habitación ocupa el 30% del total de la vivienda).

Reparaciones

Gastos destinados a mantener en buen estado el local o los equipos de trabajo, excluyendo mejoras que aumenten su valor.
Ejemplo: Si reparas el aire acondicionado de tu oficina por 200 €, ese coste es deducible.

Material y herramientas

Incluye los objetos de bajo coste necesarios para realizar tu actividad, como papelería, utensilios de trabajo, o pequeñas herramientas.
Ejemplo: Un diseñador gráfico que compra un paquete de lápices y blocs de dibujo por 50 € puede incluirlo como gasto deducible.

Suscripciones/servicios

Pagos periódicos a plataformas, software, o servicios esenciales para tu negocio.
Ejemplo: Una suscripción mensual de 25 € a una herramienta de gestión de proyectos como Trello o un servicio de almacenamiento en la nube como Google Drive.

Bienes de inversión (grandes gastos)

Gastos en activos duraderos con un coste significativo (habitualmente más de 300 €), como mobiliario, equipos informáticos o maquinaria. Estos gastos se amortizan durante varios años.
Ejemplo: Si compras un ordenador por 1.200 €, se deducirá en cuotas anuales (por ejemplo, un 25% cada año durante 4 años).

Gastos de personal

Sueldos, salarios y contribuciones a la Seguridad Social de empleados contratados.
Ejemplo: Si contratas a un asistente por 1.200 € al mes más 400 € en Seguridad Social, ambos importes se consideran gastos deducibles.

Marketing

Gastos relacionados con publicidad, diseño web, redes sociales, y estrategias para captar clientes o promocionar tu actividad.
Ejemplo: Si contratas una campaña de anuncios en redes sociales por 500 €, puedes incluirlo como un gasto deducible.

¿Y si trabajas desde casa?

Metros cuadrados totales de la vivienda donde trabaja

Se refiere a la superficie total de la vivienda desde la que el autónomo realiza su actividad profesional. Este dato es importante porque sirve como base para calcular qué proporción de los gastos de suministros puede considerarse deducible, según la parte de la vivienda utilizada exclusivamente para trabajar.

Ejemplo:
Si la vivienda tiene una superficie total de 100 m², este será el punto de partida para determinar los metros dedicados a la actividad profesional.

Metros cuadrados dedicados al trabajo

Son los metros cuadrados de la vivienda que el autónomo utiliza exclusivamente para desempeñar su actividad profesional. Este espacio debe estar claramente delimitado y no usarse para fines personales. Este dato es esencial para calcular la deducción de gastos como luz, agua o internet.

Ejemplo:
Si el despacho ocupa 20 m² y se utiliza únicamente para trabajar, representa el 20% de la vivienda total (20 m² de un total de 100 m²).

Gastos de suministro (anuales)

Incluyen los costos anuales de servicios como electricidad, agua, calefacción, internet y telefonía. Para los autónomos que trabajan desde casa, estos gastos son parcialmente deducibles en función de la proporción de metros cuadrados dedicados a la actividad profesional y siempre que estén correctamente documentados.

Ejemplo:
Si los gastos anuales de luz, agua e internet suman 2.400 €, y el 20% de la vivienda está destinado a la actividad profesional, el autónomo podría deducir hasta 480 € (20% de 2.400 €) como gastos de suministro.