¿Qué es una LLC? Guía Completa 2025
Juan Diego
Una LLC (Compañía de Responsabilidad Limitada) es una estructura empresarial en Estados Unidos que combina la protección de responsabilidad limitada de una corporación con la flexibilidad y simplicidad fiscal de un negocio individual o sociedad. Su popularidad ha crecido entre emprendedores internacionales debido a sus ventajas fiscales y facilidad de constitución. En este artículo, exploramos en profundidad cómo se crea una LLC, sus beneficios, sus obligaciones fiscales y aspectos clave para su gestión.
Tabla de contenidos
Creación de una LLC en Estados Unidos
Crear una LLC en EE.UU. es un proceso accesible, incluso para quienes no residen en el país. A continuación, detallamos los pasos clave:
Pasos para crear una LLC
1. Elegir el estado de registro
Estados como Delaware, Wyoming y Florida son populares debido a sus leyes empresariales favorables.
- Wyoming: Anonimato, bajos impuestos y costos reducidos.
- Delaware: Preferido por inversores y startups debido a su sistema judicial empresarial.
- Florida: Costos de mantenimiento bajos y facilidades para no residentes.
2. Presentar los Artículos de Organización
Este documento se envía a la Secretaría del Estado elegido y contiene información básica sobre la LLC, como su nombre, dirección y tipo de negocio.
3. Designar un Agente Registrado
Es obligatorio tener una persona o entidad con dirección en EE.UU. para recibir notificaciones legales y documentos oficiales.
4. Obtener un EIN (Employer Identification Number)
Emitido por el IRS, permite operar legalmente, abrir cuentas bancarias y cumplir con obligaciones fiscales.
5. Abrir una cuenta bancaria empresarial
Separar las finanzas personales de las de la LLC es crucial para evitar problemas fiscales y legales.
6. Crear un Acuerdo Operativo
Aunque no es obligatorio en todos los estados, es altamente recomendable, ya que define la estructura de la empresa, las responsabilidades de los miembros y la distribución de beneficios.
Ejemplo práctico
Carlos es un diseñador web español que ofrece sus servicios a clientes en EE.UU. y Europa.
Decide abrir una LLC en Wyoming para operar con una estructura legal sólida, acceder a mejores pasarelas de pago y optimizar su tributación internacional.
Siguiendo los pasos adecuados, en menos de dos semanas tiene su empresa lista para facturar.
En Muay Tax, te asesoramos en la creación de LLCs adaptadas a tu situación fiscal para que optimices tus impuestos de manera legal y eficiente.
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Beneficios de una LLC
- Protección de responsabilidad limitada: Los propietarios no son responsables de las deudas empresariales.
- Flexibilidad fiscal: Puede tributar como empresa o como entidad transparente.
- Menos requisitos administrativos: No requiere reuniones anuales ni estructuras corporativas complejas.
- Anonimato (según el estado).
- Fácil apertura de cuentas bancarias internacionales, ideal para negocios digitales y e-commerce.
- Acceso a pasarelas de pago como Stripe y PayPal.
Ejemplo Práctico
María y Javier tienen una tienda online de ropa sostenible y venden en todo el mundo.
Crean una LLC en Delaware para aprovechar la facilidad de abrir cuentas en pasarelas de pago como Stripe y PayPal sin problemas de conversión de divisas.
Con su estructura fiscal, logran reducir costes y mejorar la gestión financiera de su negocio.
Impuestos y Obligaciones Fiscales de una LLC
Las LLCs pueden tributar de diversas maneras:
- Disregarded entity: Los ingresos pasan directamente a la declaración del propietario y tributan en su país de residencia.
- Partnership: Para LLCs con más de un miembro, donde los beneficios se distribuyen entre los socios.
- Corporación (C-Corp o S-Corp): Si se elige este tratamiento fiscal, la LLC paga impuestos como una entidad separada.
Es fundamental conocer las obligaciones fiscales tanto en EE.UU. como en el país de residencia de los propietarios.
| Tipos de empresa | Beneficios |
| Solo Propietor | Baja |
| LLC | Media-Alta |
| C-Corp | Alta |
Ejemplo fiscal:
Pedro vive en México y tiene una LLC en EE.UU. que genera $50,000 al año.
Dado que su empresa no tiene presencia física en EE.UU., no debe pagar impuestos en dicho país, pero sí debe declarar sus ingresos en México.
Con el apoyo de un asesor fiscal, optimiza su carga impositiva y se asegura de cumplir con la normativa de ambos países.
Mejores Estados para Registrar una LLC
| Estado | Cuota Anual | Beneficios |
| Wyoming | $60 | Bajo costo y anonimato |
| Delaware | $300 | Ideal para startups e inversores |
| Florida | $138.75 | Popular entre emprendedores digitales |
| Texas | $0 | Sin impuesto sobre la renta corporativa |
| Nevada | $350 | No tiene impuestos estatales |
Gestión y Cumplimiento de una LLC
Para mantener la LLC en cumplimiento legal y fiscal, es importante:
- Renovar la LLC anualmente según los requisitos del estado de registro.
- Presentar informes anuales y declaraciones fiscales.
- Mantener una contabilidad ordenada.
- Asegurar el cumplimiento de normativas locales e internacionales.
Cuentas Bancarias y Finanzas para una LLC
Tener una cuenta bancaria corporativa es esencial para separar las finanzas personales y evitar problemas fiscales. Algunos de los mejores bancos para LLCs son:
- Mercury (ideal para startups y negocios digitales)
- Brex (opción sin comisiones para negocios online)
- Bank of America (tradicional y confiable para empresas con presencia en EE.UU.)
Chase Business (una de las opciones más populares entre empresas)
Desventajas de una LLC
A pesar de sus beneficios, también hay aspectos negativos a considerar:
- Algunas LLCs deben pagar cuotas anuales elevadas en ciertos estados.
- Tributación personal elevada si se retiran beneficios sin optimización fiscal.
- Obligación de presentar informes anuales y formularios fiscales, lo que puede suponer costos adicionales en asesoría.
- Dificultad para abrir cuentas bancarias en ciertos bancos sin un número de Seguridad Social (SSN).
Evita errores comunes al crear tu LLC.
Un asesor de Muay Tax te ayuda a elegir la mejor opción fiscal y legal.
LLC para Emprendedores Digitales
Las LLCs son ideales para freelancers, negocios online y e-commerce. Al crear una LLC, los emprendedores pueden:
- Aceptar pagos en dólares y operar en el mercado global.
- Aprovechar ventajas fiscales y reducir la carga impositiva.
- Registrar una marca y proteger sus activos.
- Acceder a herramientas financieras y de pago internacionales.
Errores Comunes al Crear una LLC
- Elegir el estado equivocado y pagar impuestos innecesarios.
- No obtener un EIN y no poder abrir cuentas bancarias.
- No tener un acuerdo operativo y enfrentar problemas legales entre socios.
- Ignorar las obligaciones fiscales y recibir sanciones.
No separar las finanzas personales y empresariales, lo que puede causar problemas legales.
Aspectos Claves para la Gestión de una LLC
Para mantener el cumplimiento legal y fiscal, se recomienda:
- Separar las finanzas personales y de la LLC con una cuenta bancaria empresarial.
- Llevar una contabilidad ordenada para evitar problemas con el IRS y Hacienda.
- Consultar con un experto en fiscalidad internacional, como los asesores de Muay Tax, para evitar errores comunes.
Conclusión
Crear una LLC en Estados Unidos puede ser una excelente opción para emprendedores internacionales, siempre y cuando se tenga en cuenta la estructura fiscal y las obligaciones asociadas. Es importante realizar un análisis previo para elegir el estado adecuado y gestionar correctamente los impuestos tanto en EE.UU. como en el país de residencia.
En Muay Tax, ofrecemos asesoramiento especializado para ayudarte a crear y gestionar tu LLC de manera eficiente, asegurando el cumplimiento legal y maximizando los beneficios fiscales.
Si estás considerando abrir una LLC, contacta con nuestro equipo para obtener una estrategia personalizada.
Preguntas frecuentes
Sí, una LLC puede tener múltiples propietarios, llamados «miembros». Estos pueden ser tanto personas físicas como entidades jurídicas, lo que significa que otras empresas pueden poseer participaciones en la LLC. La distribución de las ganancias y responsabilidades se establece en el Acuerdo Operativo, un documento interno donde los miembros fijan las reglas de funcionamiento de la empresa. No hay un límite máximo de miembros en una LLC, a diferencia de una S-Corp que tiene restricciones en este aspecto.
Sí, cualquier persona, sin importar su nacionalidad o residencia, puede abrir una LLC en EE.UU. No es necesario tener un número de Seguro Social (SSN) ni residir en el país. Sin embargo, para operar de manera eficiente, se recomienda obtener un EIN (Employer Identification Number), el cual es necesario para abrir cuentas bancarias y cumplir con obligaciones fiscales. Los extranjeros pueden contratar un Agente Registrado en EE.UU. para recibir notificaciones legales y asegurar el cumplimiento normativo.
El coste de mantenimiento de una LLC varía según el estado en el que esté registrada. Algunos estados, como Wyoming, tienen una tasa anual de $50, mientras que en California la cuota mínima es de $800. Además de estas tarifas estatales, pueden existir costos adicionales como:
- Contabilidad y presentación de formularios fiscales, que pueden oscilar entre $250 y $1,000 anuales.
- Renovación de Agente Registrado, con tarifas que van de $100 a $300 por año.
Informe anual obligatorio, cuyo coste depende del estado y oscila entre $50 y $300.
El tiempo para constituir una LLC depende del estado y del tipo de trámite que elijas. En general, la aprobación puede tardar entre 3 y 14 días hábiles. Sin embargo, algunos estados permiten un trámite express, reduciendo el tiempo a 24-48 horas con un costo adicional. Posteriormente, obtener el EIN del IRS puede tardar entre 4 y 15 días, aunque en algunos casos se puede agilizar a través de un servicio profesional..
Sí, una LLC no está limitada a operar solo en Estados Unidos. Se puede utilizar para realizar negocios internacionales sin necesidad de tener presencia física en EE.UU. Sin embargo, se deben cumplir con las regulaciones del país donde se realizan actividades comerciales. Algunos aspectos clave a considerar son:
- Cumplimiento fiscal local: Aunque la LLC no pague impuestos en EE.UU., el propietario debe reportar sus ingresos en su país de residencia.
- Requerimientos de facturación y regulación local, dependiendo de las normativas de cada país.
Opciones bancarias y pasarelas de pago: Muchas plataformas internacionales permiten vincular una cuenta bancaria estadounidense a una LLC, facilitando los cobros globales.
Depende de la estructura fiscal y la fuente de ingresos de la LLC. Si la empresa no tiene presencia física, empleados ni clientes en EE.UU., generalmente no estará obligada a pagar impuestos federales. Sin embargo, deberá presentar el Formulario 5472 y 1120 anualmente para reportar sus operaciones. Es importante consultar con un asesor fiscal internacional para evitar incumplimientos con el IRS o la legislación del país de residencia del propietario.
Si no pagas la tarifa anual de mantenimiento, la LLC podría ser catalogada como «inactiva» por el estado. Dependiendo del estado, esto puede tener consecuencias como:
- Multas por retraso en la renovación.
- Disolución automática de la empresa tras un periodo prolongado de impago.
- Pérdida de la protección de responsabilidad limitada, lo que podría exponer a los propietarios a reclamaciones personales.
Si se desea restaurar una LLC inactiva, es posible hacerlo dentro de un periodo de gracia que varía según el estado, aunque puede implicar tarifas adicionales.
No es obligatorio, pero se recomienda contar con un contador especializado en fiscalidad internacional si la LLC tiene operaciones activas. Algunas razones para contratar un contable incluyen:
- Cumplimiento con el IRS: Asegurar que todos los formularios fiscales se presenten correctamente y en tiempo.
- Optimización fiscal: Reducir la carga impositiva mediante estrategias legales.
- Control financiero: Mantener registros precisos de ingresos y gastos.
Para LLCs con ingresos bajos o inactividad, algunos propietarios optan por gestionar su contabilidad de manera independiente utilizando software como QuickBooks o Xero.
El EIN puede tardar entre 7 y 21 días en procesarse, dependiendo del método de solicitud utilizado.
Escrito por:
Juan Diego
Juan Diego Quílez Díaz es Director Comercial y se encarga de planificar, dirigir y coordinar las estrategias comerciales para impulsar el crecimiento y las ventas. Licenciado en Economía por la Universidad de Valencia, cuenta con un Máster en Gestión Deportiva y una amplia experiencia en startups, además de un profundo conocimiento en CRMs como Hubspot, Oddo y Monday.
