Partita IVA tedesca, come registrarla e gestirla con Muaytax!
Sei pronto a conquistare il mercato tedesco?
Con la partita IVA tedesca puoi operare in Germania in tutta tranquillità, rispettando la normativa fiscale locale e accedendo a un mercato ricco di opportunità.
Indice
Cos’è la partita IVA tedesca?
La partita IVA tedesca è il codice di identificazione fiscale che consente alle imprese straniere di operare legalmente in Germania.
- L’ente incaricato del rilascio è il Bundeszentralamt für Steuern (BZSt), ovvero l’Ufficio Centrale Federale delle Imposte.
- In tedesco, l’IVA si chiama Mehrwertsteuer e il formato del numero è tipicamente DE999999999 (due lettere per il Paese e nove cifre).
Nota: La Germania prevede anche l’assegnazione di una Steuernummer (numero fiscale) rilasciata dall’ufficio delle imposte (Finanzamt) competente. Per chi non è residente fiscale in Germania, il procedimento prevede alcuni passaggi aggiuntivi, ma nulla di insormontabile!
Perché registrare la partita IVA Tedesca?
Ti piacerebbe vendere i tuoi prodotti su Amazon.de o spedire direttamente dalla Germania? Ecco perché la partita IVA tedesca può fare la differenza:
- Accesso a uno dei mercati più grandi d’Europa
La Germania è la potenza economica dell’UE. Avere una partita IVA Germania ti permette di offrire servizi e prodotti con credibilità e senza complicazioni.
- Maggiore fiducia dei clienti
Gli acquirenti tedeschi apprezzano la trasparenza e la conformità fiscale: mostrare un numero IVA locale può aumentare la fiducia e le conversioni.
- Niente barriere se gestisci stock in Germania
Se immagazzini merci sul suolo tedesco o hai un magazzino di fulfilment (come quelli di Amazon FBA), dovrai quasi certamente registrarti. Eviterai sanzioni e problemi burocratici.
USt-IdNr e Steuernummer: facciamo chiarezza
In Germania esistono due numeri fiscali importanti per le imprese:- Steuernummer: è un numero fiscale generale rilasciato dall’ufficio delle imposte competente (Finanzamt).
- USt-IdNr (Umsatzsteuer-Identifikationsnummer): è il vero e proprio numero di partita IVA tedesca, utilizzato per le transazioni interne ed europee.
Prerequisiti per ottenere la Partita IVA tedesca
La Bundeszentralamt für Steuern gestisce il rilascio dell’USt-IdNr, ma il percorso può variare a seconda del tuo Paese di origine e della struttura societaria. Ecco i punti chiave:- Dimostrare la residenza fiscale estera Se l’azienda non è residente in Germania, devi fornire documentazione che ne attesti la sede legale e fiscale all’estero.
- Imprese fiscalmente trasparenti Se la tua società è una partnership o un’entità “trasparente”, è possibile che venga richiesto di certificare la residenza fiscale di tutti i soci o amministratori.
- Dimostrare di poter operare sul mercato tedesco
Per ottenere la partita IVA, devi provare che sei pronto a vendere in Germania, ad esempio:
- Screenshots dell’account Amazon (o di un altro marketplace) che mostrino l’intenzione di vendere in Germania.
- Precontratto con un 3PL tedesco o un magazzino locale, se prevedi di stoccare la merce in Germania.
- Evidenze di un tuo e-commerce o sito web pronto a vendere ai clienti tedeschi.
- Tempi di attesa L’emissione dell’USt-IdNr può richiedere in media 2-3 mesi, a seconda del volume di richieste e del Paese di provenienza. L’ufficio fiscale competente può cambiare in base alla nazionalità della tua impresa.
Procedura rapida: come aprire la partita IVA Germania
Contatta il Finanzamt o il BZSt
Individua l’ufficio fiscale di competenza in Germania (spesso si basa sul Paese d’origine dell’impresa).
Invia la documentazione
- Compila i moduli necessari, fornendo dati societari, informazioni sugli amministratori e la prova della residenza fiscale estera.
- Dimostra che sei pronto a vendere o stoccare merce in Germania (tramite screenshot, precontratti, ecc.).
Attendi il rilascio
Dopo le opportune verifiche, riceverai la Steuernummer e, a seguire, la USt-IdNr (partita IVA tedesca)
Inizio attività
Una volta ottenuto il numero di partita IVA Germania, sei pronto a fatturare regolarmente ai clienti tedeschi.
Gestione e adempimenti fiscali
La Germania richiede un mantenimento rigoroso della partita IVA tedesca, che si traduce in vari obblighi:
Dichiarazioni IVA
Con cadenza mensile, trimestrale o annuale, a seconda del volume delle operazioni.
Dichiarazione annuale di chiusura
Serve a riepilogare le operazioni di tutto l’anno e verificare la corretta applicazione dell’IVA.
Comunicazioni intracomunitarie
Se vendi ad altri Paesi UE, devi presentare la dichiarazione mensile delle vendite intracomunitarie.
Muaytax: il tuo partner per la Partita IVA tedesca
Muaytax è specializzata nell’aiutare aziende e professionisti a espandersi in tutta Europa, Germania inclusa. Ti offriamo:
- Registrazione per la partita IVA Germania: gestiamo la burocrazia e i contatti con il BZSt.
- Supporto nelle dichiarazioni IVA: ci occupiamo di scadenze e modulistica (mensile, trimestrale o annuale).
- Consulenza per e-commerce e stoccaggio: se vuoi vendere su Amazon.de o aprire un magazzino in Germania, ti guidiamo passo dopo passo.
Hai dubbi? Contatta il nostro team e prenota una consulenza gratuita: ti guideremo in ogni fase della procedura.
Link utili e risorse correlate
Domande frequenti
Quanto tempo ci vuole per aprire la partita IVA tedesca?
L’iter può richiedere in media 2-3 mesi, variando in base all’ufficio fiscale responsabile e al Paese di origine dell’azienda. In alcuni casi, i tempi sono più brevi se la documentazione è completa e non emergono richieste aggiuntive.
Di quali documenti ho bisogno per la Partita IVA Germania?
- Documenti societari che dimostrino la costituzione e la residenza fiscale all’estero (atto costitutivo, eventuali certificati di “good standing” o equivalenti).
- Eventuali attestazioni di trasparenza fiscale, se richieste.
- Prova della reale intenzione di vendere in Germania (screenshot account Amazon, precontratti con 3PL, sito web, ecc.).
- Moduli rilasciati dal Bundeszentralamt für Steuern o dal Finanzamt competente.
Posso usare la mia partita IVA italiana tramite OSS?
Puoi usare l’OSS se vendi esclusivamente online e resti sotto determinate soglie, ma se immagazzini prodotti in Germania o hai una sede locale, in genere devi ottenere una partita IVA tedesca.
È obbligatorio avere un rappresentante fiscale in Germania?
Di norma, se l’azienda non ha residenza fiscale o una sede nel Paese, potrebbe essere necessario affidarsi a un consulente o a un servizio di rappresentanza. La regola dipende dalle autorità locali e dal tipo di attività svolta.
Come posso verificare che la mia partita IVA Germania sia attiva?
Controlla la validità del tuo numero con il VIES, inserendo il formato DE123456789 e selezionando la Germania come Paese di riferimento.